Crédito documentario a la vista

Un crédito documentario ayuda a las partes que intervienen en la exportación / importación a tener una garantía acerca del pago futuro y de la recepción correcta de la mercadería.

Existen diversas variantes de créditos documentarios pero una muy utilizada es la conocida como crédito documentario a la vista.

Este tipo de instrumento es pagadero a la vista. Es decir modo de recepción es al contado y el banco pagador realiza el pago cuando se presentan los documentos estipulados en el contrato. Es la entidad bancaria la que tiene el deber de controlar que los datos expuestos en los papeles presentados coincidan con los exigidos.

Una vez que se verifica que la operación puede realizarse sin ningún inconveniente el exportador recibe el monto estipulado. El importador se asegura obtener las mercancías compradas en tiempo y forma.

Estos instrumentos de pagos son muy útiles para empresas que realizan transacciones internacionales ya que es muy difícil establecer cuáles leyes rigen la operación. Si bien los costes generales se ven incrementados se compensa con la gran reducción de incertidumbre y riesgo que conlleva realizar negocios con empresas o particulares que se encuentran en puntos tan distantes.

Este es uno de los motivos por los cuales cada vez más empresas, incluso las más pequeñas, optan por la utilización de estos instrumentos financieros para asegurar sus ventas al exterior. Y por supuesto, quienes adquieren los productos también tienen ventajas porque ganan la certeza que recibirán las mercaderías deseadas en tiempo y forma. Ya que de lo contrario el banco encargado de hacer los pagos no realizaría el depósito por lo que se aseguran no perder el dinero destinado a la importación.

Se puede decir que los créditos documentarios sirven como garantía para que las partes intervinientes en la operación obtengan lo que les corresponde.

Es común que muchos directivos de pequeñas empresas aun no utilicen estos documentos por el incremento de coste que significan pero se olvidan de evaluar la disminución del riesgo obtienen al contratar estas herramientas.

Crédito documentario stand by

El crédito documentario stand by no es un medio de pago sino que actúa como una garantía frente a la posibilidad de impago por parte de un importador. Estos se encuentran regulados por la Cámara de Comercio Internacional (CCI) en las publicaciones UCP 600 y la UCP 590 (1998).

La gran diferencia entre un crédito documentario normal y uno stand by es que en estos últimos se debe presentar la documentación al banco si el importador no abonó en el plazo previsto. 

Ventajas de los créditos documentarios stand by:

Son menos complejos para el exportador ya que la documentación debe ser presentada sólo si el importador no realiza el pago.

Están regulados por la CCI mientras que los normales dependen de la legislación del país en que se encuentra el banco que avala las operaciones

Créditos documentarios

Con el gran avance del mercado internacional las venas internacionales abundan incluso en las empresas más pequeñas. Por esta razón el crédito documentario se convirtió en una herramienta más que útil y cada vez más demandada.

Mediante esta herramienta de pago el exportador disminuye los riesgos que conlleva la operación, debido a que el pago será realizado por una entidad de crédito. De esta manera se evita los costes sobre la averiguación de la capacidad de pago de un cliente lejano y desconocido.

Se puede afirmar que éste es un instrumento financiero de garantía que más se utiliza en el comercio internacional.

De acuerdo a la Cámara de Comercio Internacional se define crédito documentario como un convenio en virtud del cual el banco emisor actúa a petición de su cliente y de acuerdo a sus instrucciones, de esta manera se obliga a realizar un pago a un tercero que debe cumplir con ciertos requisitos como presentación de documentación.

Dentro de todos los instrumentos que se utilizan en el comercio internacional los créditos documentarios son los que mayor protección brindan a las partes intervinientes porque crea un marco contractual que obliga al cumplimiento de lo acordado por ambas partes de acuerdo a lo previamente pactado.

Crédito documentario - esquema -

Ventajas y desventajas del crédito documentario

El crédito documentario es una herramienta muy utilizada por quienes realizan ventas o contrataciones internacionales. Y como todo elemento presenta ventajas y desventajas.

Ventajas del crédito documentario para el importador:

• Tiene la certeza que recibirá la mercancía
• Establece condiciones 
• Se asegura recibir los documentos que prueban su compra
• Como el crédito documentario es una herramienta que beneficia al exportador puede negociar mejores condiciones para la compra de mercaderías
• Puede negociar el pago diferido

Ventajas del crédito documentario para el exportador

• Se asegura recibir el importe de su venta
• Mantiene en su poder las mercaderías hasta que recibe el pago
• El crédito documentario es irrevocable por lo que trabaja bajo pedido

Desventajas del crédito documentario

• Desventajas para el importador: esta modalidad de pago es más lenta que otras.
• Desventajas para el exportador: Se incrementan los costes de la venta.

Riesgos del crédito documentario

• Para el importador: es posible que las condiciones de la mercancía y su calidad no se correspondan con lo que dice en los documentos.
• Para el exportador: debe cumplir con todas las condiciones establecidas en el crédito documentario.
• Para el banco emisor: el riesgo es de carácter operativo ya que debe interpretar correctamente las instrucciones recibidas. También tiene un riesgo puro ya que se compromete a realizar el pago.
• Para el banco intermediario: debe evitar cualquier error en la revisión de la documentación ya que puede ocasionar el rechazo del pago.

Comparando ventajas y desventajas es claro que es este instrumento de pago es altamente beneficioso para ambas partes.

Pago del crédito documentario

El pago del crédito documentario se realiza una vez que el exportador cumple con todos los términos y condiciones de la carta de crédito. De acuerdo a lo estipulado el crédito documentario puede ser:

Crédito pagadero a la vista: el banco pagador efectúa el pago una vez que comprueba los documentos presentados.

Crédito pagadero a plazo fijo: el banco realiza el pago en una fecha posterior a la presentación de los documentos: esta fecha podrá ser en un día determinado, a partir del día de embarque de la mercadería, fecha en que el banco emisor recibe los documentos.

Aceptación del crédito:

El vendedor emite una letra de cambio, cuando el banco la acepta asume la obligación de pagar el monto a su vencimiento. De esta forma el vendedor tiene una garantía de pago. En caso que no desee esperar la fecha de vencimiento puede negociar con el propio banco vendiéndosela.

Negociación del crédito: el banco avisador sólo puede negociar una letra de cambio emitida por el vendedor contra el comprador o banco emisor. El banco avisador endosará la letra y podrá negociarla.

Documentos requeridos en un crédito documentario

El importador puede instruir a su banco para que solicite todos los documentos que estime pertinente antes de abonar un crédito documentario. La documentación más requerida de manera habitual es:

Factura comercial: esta debe ser emitida por el beneficiario estipulado en el crédito documentario. Tiene que incluir una descripción de la mercancía, los precios unitarios, las condiciones de entrega y otras observaciones complementarias. 

Documentos de transporte: debe incluir el conocimiento de embarque, carta de transporte aéreo, carta del ferrocarril o empresa que realice el envío, conocimientos de transportes combinados.

Documentos de seguro: estos deben ser firmados y expedidos por la compañía de seguros o por sus agentes. En caso que el documento asegure que se emitió más de un original, todos deberán presentarse. Salvo que en el crédito documentario se estipule lo contrario. Este documento de seguro debe estar expresado en la misma moneda que el crédito documentario y debe cubrir el valor CIF de la mercancía en un porcentaje mayor al 10%. Además debe incluir los riesgos que cubre. La póliza de seguro puede ser individual o grupal,

Otros documentos: los demás documentos deben ser estipulados en el crédito documentario especificando quién debe emitirlos, qué datos deben contener, etc. En caso que no se especifique los bancos los aceptarán en la forma que sean presentados. Entre los documentos complementarios más pedidos se encuentran: certificados de origen, facturas consulares y facturas de aduanas.

Tipos de créditos documentarios

Transferibles: el beneficiario puede instruir al banco pagador para que el crédito sea parcial o totalmente utilizable por otros beneficiarios. Este tipo de crédito documentario se utiliza cuando el beneficiario es sólo un intermediario comercial.

Revolving: se revoca de manera automática luego de su utlización en determinadas condiciones y términos. 

Con cláusulas de anticipo: cláusula roja permiten adelantar los fondos al exportador antes que este envíe los documentos requeridos. Si la mercancía no cumple con lo estipulado el exportador deberá restituir el dinero. Cláusula verde, el beneficiario debe probar con documentos que posee la mercancía a vender en su poder. 

Back to back: es una variante de los crédito documentario transferibles y se utilizar para preservar la identidad del primer beneficiario.

Stand-by letter of credit: es una documentación de garantía más amplia. Se utiliza en Estados Unidos.

Apertura del crédito documentario

Una vez que las partes deciden utilizar un crédito documentario se realizan los siguientes cuatro pasos:

El importador y el exportador acuerdan que el pago se realizará a través de un crédito documentario

El importador solicita a un banco ubicado en su territorio de negocio que abra un crédito documentario en favor del exportador e impone requisitos para la realización del pago

La entidad bancaria contacta con el banco que el exportador determina para la realización del pago una vez que los documentos sean remitidos.

El banco del exportador informa su cliente que ya se encuentra en condiciones de negocia o aceptar el pago una vez que se envíe los documentos necesarios.

En ocasiones se utiliza una misma entidad bancaria que está presente tanto en el país del emisor como del receptor. De esta manera los pasos del crédito documentario se simplifican enormemente.

Funciones del crédito documentario

El crédito documentario tiene una función triple:

Instrumento de pago, el importador abona el precio de las mercancías que son objeto del contrato a través del crédito que emite un banco que pagará al exportador.

Instrumento de garantía, dado que el importe será pagado por una entidad financiera el exportador tiene garantía de recibir el pago.

Instrumento de crédito, el pago se realizará cuando el banco del importador reciba los documentos que previamente se dispuso.

Tipos de créditos documentarios

Los tipos de crédito documentario son:

• Revocable: es un crédito documentario que otorga el poder a quien lo abrió para anularlo en cualquier momento. La seguridad que brinda es muy poca.
• Irrevocable: una vez abierto el crédito documentario no puede cancelarse. Asegura al exportador que cobrará su dinero.
• Confirmado: un tercer banco garantiza el pago en caso que el banco del importador no lo haga.
• A la vista: la operación se realiza al contado en cuanto el banco del importador recibe los documentos establecidos.
• A plazo: se establece un plazo para la realización del pago. Una vez entregada la documentación pertinente se debe esperar el tiempo establecido para la realización del pago.

Credito Documentario

El crédito documentario es un medio de pago muy utilizado por aquellos que desean realizar ventas internacionales ya que asegura al exportador el cobro de su venta.

Se llama crédito documentario a la orden que el importador da al banco con el cual opera para que abone el monto de la venta al exportador cuando este presente la documentación necesaria para acreditar que la mercancía fue enviada de la manera acordada.

Esto no significa que cuando existe un crédito documentario el monto se abone inmediatamente sin verificar si realmente la mercancía fue entregada de la forma correcta sino que el banco es el responsable de verificar la veracidad de los documentos presentados por el exportador.

Es indispensable que la documentación sea precisa y que incluya todos los documentos especificados en el crédito documentario. No puede existir ningún tipo de error ante la presencia de cualquier fallo el banco que otorga el crédito documentario no realizará el pago hasta que el exportados subsane todas las fallas.

El proceso comienza cuando el importador da la orden a su banco para la creación de un crédito documentario. Luego le comunica la decisión al exportador y le indica la documentación que debe enviar.

El exportador envía la mercancía al lugar establecido y a través de su propio banco, remite al banco que abrió el crédito documentario la documentación que acredita el envío. Una vez que el banco del importador recibe los documentos y comprueba la veracidad de los mismos realiza el pago.